1.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念及種類。資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理,是指商業(yè)銀行為了保證經(jīng)營資金的安全,采取必要的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法,來防范、分散、轉(zhuǎn)移和消除各種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的種類,包括商業(yè)銀行在信用、投資、流動性和經(jīng)營管理的風(fēng)險(xiǎn)。
2.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容。資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的主要指正確識別和認(rèn)定資產(chǎn)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn),減少資產(chǎn)損失,提高資產(chǎn)質(zhì)量。風(fēng)險(xiǎn)管理的原則是:量化管理,防范為主(對增量主要是以防范為主),努力轉(zhuǎn)化(對存量主要是著重對風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移消化),及時(shí)補(bǔ)償(對已有損失重在補(bǔ)償)
(1)風(fēng)險(xiǎn)管理的量化目標(biāo),指規(guī)定銀行的全部資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)含量應(yīng)控制在60%以內(nèi),即各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比應(yīng)小于60%.其中資產(chǎn)指銀行的貸款、投資,在中國人民銀行的存款、庫存現(xiàn)金、本行在開戶行的存款、繳存中國人民銀行存款、委托代辦資產(chǎn)、存放同業(yè)、存放聯(lián)行、拆放同業(yè)和其他內(nèi)部資產(chǎn)。各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)是以上資產(chǎn)及或有資產(chǎn)對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)折算后的資產(chǎn)之和。
(2)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)規(guī)定與風(fēng)險(xiǎn)識別,其中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)指以一定類型的債務(wù)人及授信方式,財(cái)產(chǎn)占用人及資產(chǎn)類型為對象確定的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù),分0、10%、20%、50%和100%五檔,這是確定和識別各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)含量的基本標(biāo)準(zhǔn)。
(3)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制,主要措施是降低流動資金信用放款的比重,對A級以下的企業(yè)不再發(fā)放信用貸款,對BB級以下企業(yè)只發(fā)放擔(dān)保、抵押貸款,固定資產(chǎn)貸款全部實(shí)行有效擔(dān)保或抵押,以及建立貸款審批、審查制度。